Tipologie di flussi di cassa
La sezione Tesoreria > Cashflow distingue i flussi di cassa differenziandoli in funzione del loro momento temporale e del grado di attendibilità:
Flussi consuntivi
Rappresentano movimenti di cassa già avvenuti:
- derivano da scadenze già adempite;
- l’incasso o il pagamento risulta riconciliato;
- la data di scadenza è antecedente o coincide con la data attuale;
- nello schema sono caratterizzati da uno sfondo bianco.
Flussi stimati
Rappresentano movimenti di cassa futuri già documentati, ma non ancora realizzati:
- derivano da scadenze non ancora incassate o pagate;
- sono basati su documenti esistenti (es. fatture, ordini, proforma);
- la data di scadenza è successiva alla data attuale;
- nello schema sono caratterizzati da uno sfondo azzurro chiaro.
Flussi previsionali
Rappresentano movimenti di cassa futuri non ancora documentati, basati su ipotesi previsionali:
- non sono supportati da fatture o documenti contabili (si inseriscono dalla sezione Tesoreria > Scadenzario previsionale);
- rappresentano stime di incasso o pagamento attese;
- la data di scadenza è successiva alla data attuale;
- nello schema sono caratterizzati da uno sfondo azzurro scuro.
Attraverso le checkbox in alto è possibile visualizzare nello schema le tre tipologie di flussi in maniera combinata, selezionandoli e deselezionandoli a proprio piacimento:
Selezionando la checkbox Previsionale, verranno visualizzati anche gli eventuali livelli di entrate e uscite previsionali configurati nella sezione Tesoreria > Previsionale. Per ulteriori dettagli sull’inserimento delle scadenze previsionali, sulla configurazione dei livelli previsionali di entrate/uscite e sulla differenza tra le due modalità di inserimento, consulta la guida dedicata.
Se in una o più voci dello schema sono presenti movimenti misti di consuntivo e/o stimato e/o previsionale, lo sfondo di quella voce per quel determinato periodo sarà bianco a strisce blu:
Tutti i flussi di cassa all’interno dello schema sono interattivi: questo significa che per ogni voce e periodo, l’importo può essere cliccato per visualizzare nel dettaglio i singoli movimenti ad esso associati:
