Dove indicare le informazioni della dichiarazione di intento?

Vecchio form di inserimento fattura

La fattura emessa nei confronti di un esportatore abituale deve contenere, ai fini IVA, il numero della lettera d’intento. Se si sta utilizzando il vecchio form di inserimento fattura, l’informazione può essere inserita in fase di creazione fattura attivando lo switch “Modalità Avanzata” nel corpo del documento.

Successivamente, sarà possibile compilare la sez. “Altri dati Gestionali”. Seguendo le nuove indicazioni di Agenzia delle Entrate, nel tracciato della fattura elettronica deve essere compilato un blocco 2.2.1.16 (“altri dati gestionali”) per ogni dichiarazione d’intento, come di seguito specificato:

• nel campo 2.2.1.16.1 (“Tipo dato”) deve essere riportata la dicitura “INTENTO”;
• nel campo 2.2.1.16.2 (“Riferimento testo”), deve essere riportato il numero di protocollo della dichiarazione ricevuta composto da due parti – le prime 17 cifre che contengono il numero di protocollo telematico (Es. 07054170341231961) – le 6 cifre successive che rappresentano il progressivo (Es. 000001) Il campo va valorizzato riportando il protocollo di ricezione della dichiarazione d’intento e il suo progressivo separato dal segno “-” oppure del segno “/” In totale 24 caratteri, ad esempio 07054170341231961/000001
• nel campo 2.2.1.16.4 (“Riferimento data”), deve essere riportata la data della ricevuta telematica rilasciata dall’Agenzia delle Entrate e contenente il protocollo della dichiarazione d’intento;
• Il campo 2.2.1.16.3 (“Riferimento numero”) , è facoltativo e non deve necessariamente essere compilato.

Nuovo form di inserimento fattura

Se si sta utilizzando il nuovo form di inserimento fattura, il procedimento per inserire le informazioni della dichiarazione d’intento è simile:

Dopo aver inserito una riga nel corpo del documento, cliccando sull’icona dei tre puntini relativa a quella riga si aprirà una modale.

Cliccare su “Altri dati gestionali”, successivamente su “Aggiungi” e compilare le informazioni necessarie analogamente a quanto già descritto.