Generazione Budget Finanziario

Nella schermata accessibile dal menu laterale Budget Previsionale > Budget Economico, cliccando sul pulsante Genera Budget Finanziario, è possibile aprire la pagina dedicata all’inserimento dei dati necessari per la creazione del Budget Finanziario.

Di seguito sono elencati tutti i parametri di configurazione per generare un Budget Finanziario:

• Slot di salvataggio dati (1): consente di selezionare la destinazione in cui archiviare il Budget Finanziario generato. Gli slot disponibili sono tre e sono legati a quelli presenti per il Budget Economico. Ciò significa che selezionando lo slot 1, il Budget Finanziario che si andrà a generare avrà come base dati di riferimento i valori del Budget Economico presente nello slot 1;

I valori del Budget Economico sono riportati in sola lettura nella sezione Dati del Budget Economico. Per modificare tali valori è necessario accedere dalla barra laterale a Budget Previsionale > Budget Economico e successivamente cliccare sulle celle di cui si desidera modificare il valore.

• Mese di inizio (2): definisce il primo mese della previsione finanziaria ed è quindi il punto di partenza dell’orizzonte del Budget Finanziario;

• Numero di mesi (3): definisce l’estensione temporale del Budget Finanziario (massimo 36 mesi);

• Periodicità liquidazione IVA (4): permette di selezionare la periodicità di liquidazione dell’IVA. L’opzione “mensile” prevede la liquidazione con cadenza mensile; l’opzione “trimestrale” prevede quella con cadenza trimestrale;

• Aliquote IVA e giorni di incasso/pagamento (5): rispettivamente ai ricavi e alle più importanti voci di costo, è possibile inserire specifiche aliquote IVA e giorni di ritardo nell’incasso o nel pagamento, al fine di rendere la previsione dei flussi finanziari maggiormente accurata. Se ad esempio l’aliquota IVA media associata ai ricavi dell’impresa è pari al 10% e i giorni medi di ritardo per l’incasso sono 15, basta inserire tali valori nelle rispettive caselle:

Per un maggiore livello di precisione, è inoltre possibile attivare la modalità di inserimento avanzato attraverso lo switch Gestione avanzata parametri.

In tale modalità, per ciascuna delle voci sopra indicate, è possibile suddividere l’importo in quote percentuali e associare a ciascuna quota specifiche aliquote IVA e differenti tempi di incasso/pagamento. Ad esempio, è possibile attribuire al 50% dei ricavi un’aliquota IVA del 10% e un tempo di incasso di 15 giorni, e al restante 50% un’aliquota IVA del 4% con un tempo di incasso di 20 giorni:

• Imputazione ai conti correnti (6): cliccando sullo switch Imputazione ai conti correnti, si ha la possibilità di definire come ripartire i flussi generati per il Budget Finanziario tra i conti correnti registrati su BPilot. Per impostazione predefinita, le scadenze vengono suddivise in modo equo tra i diversi conti correnti, ma è possibile modificare manualmente la ripartizione per ciascuna voce economico/finanziaria.

In particolare, è possibile:

• svuotare la tabella di ripartizione;
• ripristinare i valori di default;
• assegnare tutte le scadenze a un unico conto corrente.

• Gestione delle fonti e degli impieghi (7): cliccando sullo switch Gestisci Fonti di Finanziamento e Impieghi è possibile inserire il valore di eventuali investimenti, aumenti di capitale e finanziamenti per ciascun mese di previsione.

Inseriti tutti i parametri di configurazione, cliccando su Genera Budget Finanziario sarà possibile generare il Budget Finanziario.