Dove indicare le informazioni della dichiarazione di intento?

La fattura emessa nei confronti di un esportatore abituale deve contenere, ai fini IVA, il numero della lettera d’intento. L’informazione può essere inserita in fase di creazione fattura spuntando “Modalità Avanzata”

successivamente, sarà possibile compilare la sez. “Altri dati Gestionali” . Seguendo le nuove indicazioni di Agenzia delle Entrate, nel tracciato della fattura elettronica deve essere compilato un blocco 2.2.1.16 (“altri dati gestionali”) per ogni dichiarazione d’intento, come di seguito specificato:

• nel campo 2.2.1.16.1 (“Tipo dato”) deve essere riportata la dicitura “INTENTO”;
• nel campo 2.2.1.16.2 (“Riferimento testo”), deve essere riportato il numero di protocollo della dichiarazione ricevuta composto da due parti – le prime 17 cifre che contengono il numero di protocollo telematico (Es. 07054170341231961) – le 6 cifre successive che rappresentano il progressivo (Es. 000001) Il campo va valorizzato riportando il protocollo di ricezione della dichiarazione d’intento e il suo progressivo separato dal segno “-” oppure del segno “/” In totale 24 caratteri, ad esempio 07054170341231961/000001
• nel campo 2.2.1.16.4 (“Riferimento data”), deve essere riportata la data della ricevuta telematica rilasciata dall’Agenzia delle Entrate e contenente il protocollo della dichiarazione d’intento;

• Il campo 2.2.1.16.3 (“Riferimento numero”) , è facoltativo e non deve necessariamente essere compilato.