Situazione Debitoria

In questa sezione vengono raccolti i dati relativi a tutti i debiti in essere specificando la categoria del credito vantato da parte del creditore, privilegiato o chirografario e nel caso il bene su cui il privilegio insiste.

La sezione riporterà in testa una tabella riassuntiva dei debiti inseriti classificata in ordine alla tipologia degli stessi. Sarà inoltre presente un grafico a torta relativo a questa suddivisione.

Inoltre si potrà osservare anche la suddivisione tra debiti di natura personale e per attività d’impresa. Si ricorda infatti che il piano del consumatore può essere preferito all’accordo quando i debiti sono in prevalenza di natura personale. In caso contrario si dovrà optare per l’accordo.

Per l’inserimento dei debiti il software prevede due modalità, una semplice e un’altra avanzata. La differenza sostanziale tra queste due modalità è nella scelta automatica del privilegio relativo al debito. Nella modalità semplice, infatti, sarà il software ad impostare il privilegio più appropriato in base alla tipologia di debito inserito. Se ad esempio si seleziona una tipologia di debito come il “Mutuo Ipotecario immobiliare”, il software assocerà in automatico al debito un Privilegio Immobiliare, in questo caso l’Ipoteca Immobiliare di Grado 1, di natura Speciale. L’ordine di soddisfo assegnato sarà il 6. L’utente dovrà quindi solo indicare a quale immobile o mobile è collegato il privilegio assegnato. Nel caso il privilegio è di natura Generale non sarà necessario scegliere un bene, poiché il privilegio insisterà su tutti i beni immobili o mobili.

Se invece si vuole agire analiticamente nella scelta del privilegio si dovrà selezionare la modalità avanzata. In questo caso si dovrà indicare la tipologia di privilegio tra Immobiliare. Mobiliare e Chirografario. Successivamente si dovrà selezionare il relativo privilegio dall’elenco, filtrato in base alla scelta precedente. Per modificare, eventualmente, la natura e l’ordine di soddisfazione dei privilegi si dovrà selezionare dal menu laterale la sezione “Tabella privilegi”. In questa sezione è possibile personalizzare in base alle proprie convinzioni giuridiche le tabelle principali dei privilegi immobiliari e mobiliari. Sarà possibile anche aggiungere nuovi privilegi. La modifica avrà effetto solo sul progetto in questione.

Cliccando su Nuova situazione debitoria  si aprirà una modal per l’inserimento.

Inserimento debito in modalità Semplice

Inserimento debito in modalità Avanzata

Una volta inseriti i dati richiesti si deve cliccare sul tasto Invia oppure su Invia e crea nuovo con il quale ottengo lo stesso risultato ovvero il salvataggio e contemporaneamente mi si apre un’altra schermata per l’eventuale inserimento di altri dati relativi ad un ulteriore finanziamento.

I campi contrassegnati con l’asterisco rosso sono obbligatori per l’inserimento. Si consiglia comunque di compilare tutti i campi a disposizione. In particolare, è consigliabile indicare la rata media del debito, poiché questa sarà utilizzata dal software per giungere ad un rapporto rata-reddito, utile a definire la condizione di sovraindebitamento. La data di stipula o concessione del prestito, unitamente al reddito all’epoca del finanziamento saranno utili a descrivere maggiormente l’evoluzione nel tempo della situazione debitoria.

In basso sono presenti due aree di testo, dove è possibile descrivere la situazione debitoria e indicare eventuali atti impugnati dai creditori. I contenuti testuali inseriti saranno riportati nella relazione conclusiva.

Debiti erariali e contributivi

Particolare attenzione deve essere rivolta ai debiti erariali e contributivi. Se tali debiti non sono stati ancora oggetto di rateizzo o si è perso tale beneficio, abbiamo due strade:

1. inserisco comunque un’ipotesi di consolidamento (inserendo il valore nella cella Rata media mensile), in tal modo il software riesce a calcolare un rapporto rata/reddito altrimenti ed evito il problema se considero il pagamento in un’unica soluzione di falsare tale rapporto che sarebbe spropositato soprattutto se i debiti fiscali sono di importo rilevante;

2. Nella cella Rata media mensile inserisco il valore zero, in tal modo il valore della cartella non rientrerà nel rapporto rata/reddito.

Ad esempio, ho una cartella per imposte per € 12.000 che mi è stata notificata alcuni mesi fa ma non ho proceduto né a pagarla e né a chiedere istanza di rateizzo. In questo caso il debito verso l’agente di riscossione è di € 12.000 e la rata sarebbe dello stesso importo dato che dovrei pagarla in un’unica soluzione. Facendo così però avrei un rapporto rata/reddito altissimo e che mi farebbe sballare tutto il piano. Per evitare ciò devo inserire il valore di una rata (nella cella Rata media mensile) simulando un piano di rateizzo anche se non ho ancora proposto piano di rateizzo.

Gestione privilegi Debiti tributari e previdenziali

Nel caso di debiti tributari e previdenziali accade che il debito sia suddiviso in: tributo/contributo, sanzione/somme aggiuntive e interessi. In tal caso ogni categoria ha un suo grado di privilegio distinto. Per cui, nel caso ad esempio si debba inserire il valore di una cartella di € 685,00 in cui compare:

IRES € 500,00
Sanzioni IRES € 120,00
Interessi 65,00

Dovrò creare tre nuove situazioni debitorie per ogni tipologia anche se appartiene alla stessa cartella ed allo stesso tributo.